《社保改嫁稅務及個稅調(diào)整后企業(yè)應對策略》課程詳情
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課程方式：
講師講授+案例分析
課程背景
隨著國地稅合并. 會計人員監(jiān)管戒嚴. 個人所得稅政策改革. 金三系統(tǒng)上線. 企業(yè)實名辦稅. 全球CRS準則實施. 社�！案募蕖倍悇盏纫幌盗胸敹愺w制改革與監(jiān)管的提升，個人的財富將越來越透明，企業(yè)營商環(huán)境將越來越規(guī)范。
如何在改革的大浪中求生存、樹規(guī)范、避風險，是企業(yè)經(jīng)營管理人員必須要面對的管理問題：
1. 改革后的個人所得稅如何繳？
2. 支付給個人的費用有何風險？
3. 企業(yè)促銷，是否該考慮稅收？
4. 股權運營，稅收有多大影響？
5. 個人所得稅有多大籌劃空間？
課程收益
● 本課程將通過案例分析，讓學員能夠準確理解與把控新形勢下財稅體制改革帶來的運營風險及管理問題。
● 提升企業(yè)財務管理人員，在企業(yè)運營中的防范納稅風險的實戰(zhàn)能力，促進企業(yè)運營的保值增值。
● 引領財務總監(jiān)等會計從業(yè)人員自主向管理會計方向轉化，主動參與企業(yè)運營中的各項管理活動，形成企業(yè)全流程風險防控新業(yè)態(tài)。
課程大綱
第一講：個人所得稅政策改革解讀與實操應用
1. 個人所得稅新政，如何扣除. 如何申報？
2. 哪些人員稅負下降？哪些人員稅負上升？
3. 6大專項扣除，如何扣除？如何列支？
4. 明星、高管等高凈值人員有何涉稅風險？
5. 全年一次性獎金，如何納稅？如何避稅？
6. 個人所得稅新政下，如何進行納稅籌劃？
7. 個人所得稅新政下，如何進行風險規(guī)避？
第二講：企業(yè)員工，個人所得稅涉稅風險處理
1. 福利費中的個稅項目稅收風險排查及稽查應對技巧
2. 集團公司及政府部門對先進集體和先進個人發(fā)放獎勵如何繳納個人所得稅？
3. 離職所得的個稅問題（解除合同、離退休、退休再任職、提前退休、內(nèi)部退養(yǎng)）
4. 五險一金、補充養(yǎng)老及醫(yī)療保險涉稅要點把控及稅收規(guī)劃
5. 商業(yè)健康保險個人所得稅政策及相關個稅籌劃？
6. 名目繁多的津貼、補助、加班工資和獎金涉稅風險把控
7. 私車公用個人所得稅風險把控及處理技巧
8. 補發(fā)工資如何計算個人所得稅？
9. 通訊費、交通補個人所得稅涉稅要點把控
10. 董事費、監(jiān)事費應按哪個稅目繳納個人所得稅？
11. 上級委派人員個人所得稅涉稅要點把控
12. 誤餐補助涉稅要點把控
13. 差旅費中隱藏的個人所得稅風險
14. 食堂中存在涉稅風險
15. 股東及員工借款年底未還個人所得稅風險把控及應對策略
16. 雇主為雇員負擔個稅設施風險把控及應對策略
17. 商業(yè)健康保險個人所得稅政策及相關個稅籌劃？
18. 單位低價向職工售房如何繳納個人所得稅？
19. 探親路費是否需要繳納個人所得稅？
20. 用工單位直接支付勞務派遣人員的報酬如何代扣個人所得稅？
21. 個人在國家法定節(jié)假日加班取得2倍或3倍的加班工資，是否屬于“按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼”？
22. 個人因沒有休帶薪年假而從任職受雇單位取得補貼是否繳納個人所得稅？
23. 個人取得賠償收入是否應當繳納個人所得稅？
第三講：企業(yè)客戶，個人所得稅涉稅風險處理
1. 促銷展業(yè)贈送禮品稅收風險排查及稽查應對技巧
2. 客戶免費參加旅游稅收風險排查及稽查應對技巧
3. 給客戶支付業(yè)務提成稅收風險排查及稽查應對技巧
4. 交際應酬中所贈送的禮品涉稅風險與處理技巧
5. 給客戶報銷相關費用稅收風險排查及稽查應對技巧
6. 微信紅包來襲！任性之后賬咋做？稅又咋繳？
7. 支付明星肖像權費用代扣個人所得稅？
8. 支付勞務費如何代扣代繳個人所得稅？
第四講：個人股東，個人所得稅涉稅風險處理
1. 企業(yè)合并、分立個人股東是否需要繳納個人所得稅？有何風險？
2. 平價轉讓股權，個人股東是否需要繳納個人所得稅？有何風險？
3. 代持股轉讓股權實際股東是否需要繳納個人所得稅？有何風險？
4. 股權轉讓中的不同形式下“對賭協(xié)議”，如何涉稅？有何風險？
5. 個人股東“非貨幣資產(chǎn)投資”辦企業(yè)，有何風險？如何納稅？
6. 個人股東注冊公司，如何選擇企業(yè)類型？如何選址？納稅最少！
7. 不同形式的企業(yè)股權激勵，如何納稅？有何風險？
8. 資本公積、盈余公積、未分配利潤等轉增資本，是否需要納稅？
9. 技術投資入股，有何優(yōu)惠？如何納稅？如何籌劃？
10. 股東借款年底未還個人所得稅風險把控及應對策略
11. 凈資產(chǎn)折股個人所得稅風險把控及處理技巧
12. 上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策
第五講：社�！案募蕖倍悇�，風險剖析及規(guī)劃
1. 社�！案募蕖倍悇兆钚抡呓馕雠c應對
2. 透析《中國企業(yè)社保白皮書2018》，揭露中國社保的現(xiàn)狀與未來發(fā)展的趨勢
3. 各項社會保險繳納的政策規(guī)定與風險防控
4. 勞動合同與勞務合同、企業(yè)年金與職業(yè)年金、退休金與養(yǎng)老金、應付工資與應稅工資、補償金與賠償金、退休、內(nèi)退、退職、病退等都有些什么區(qū)別？
5. 哪些人員企業(yè)不用為期繳納社會保險？
6. 試用期員工的期限. 社保. 工傷. 辭退，如何處理企業(yè)沒有損失？
7. 那些“工資”項目不計入社保繳費基數(shù)？
8. 員工自愿放棄社保，社保在工資中現(xiàn)金支付給員工等企業(yè)有何風險？
9. 員工不能勝任工作如何辭退才沒有經(jīng)濟風險？
10. 員工以“未足額”繳納社保提出解約，是否支持經(jīng)濟補償？
11. 五險一金繳納中，最容易出現(xiàn)的10項法律糾紛如何處理？
12. 員工離職5大難點，如何有效防范與處理？
13. 如何有效把控員工合同簽訂與解除技巧，降低企業(yè)經(jīng)濟賠償？
14. 員工工傷如何申報. 如何賠償？
《社保改嫁稅務及個稅調(diào)整后企業(yè)應對策略》培訓受眾
財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、稅務經(jīng)理、財務人員等
《社保改嫁稅務及個稅調(diào)整后企業(yè)應對策略》所屬分類
財務稅務
《社保改嫁稅務及個稅調(diào)整后企業(yè)應對策略》所屬專題
稅務管理與籌劃、
房地產(chǎn)企業(yè)會計稅務培訓、
如何做好稅務籌劃、
企業(yè)重組、
《社保改嫁稅務及個稅調(diào)整后企業(yè)應對策略》授課培訓師簡介
馬昌堯
馬昌堯老師
中稅答疑研究院專家組專家
中國會計視野網(wǎng)優(yōu)秀財稅作者
湖南長沙昌堯財稅工作室負責人
曾任：湖南富興集團有限公司丨財務總監(jiān)
曾任：湖南蘭天集團有限公司丨財務經(jīng)理
曾任：湖南華泰重工有限公司丨成本科長
擅長領域：財稅疑難問題處理、稅收籌劃、稅收風險識別與防范、稅務稽查應對技巧、財務管理與分析
馬老師有16年大型企業(yè)財務管理經(jīng)驗，曾服務于富興集團、五強集團、華泰重工、蘭天集團，擔任財務總監(jiān)/財務經(jīng)理等崗位，在企業(yè)財務管理/流程管理/財務核算/稅收籌劃/審計監(jiān)察/財務人員培訓等方面具有豐富的實操管理經(jīng)驗。曾主導為富興集團開展風險規(guī)避分析，進行稅收籌劃，為企業(yè)帶來120多萬元的節(jié)稅效益，占當年度應交稅額的35%。
馬老師專注于企業(yè)財稅領域，對現(xiàn)今企業(yè)在財稅政策下如何發(fā)展具有獨特的視角和敏銳的洞察力，是中稅答疑研究院專家組專家，中國會計視野網(wǎng)、樂稅網(wǎng)、秀財網(wǎng)等知名網(wǎng)站專欄作者，定期發(fā)布的財稅相關文章多次被官方財稅網(wǎng)站轉載傳播，并被中國會計視野網(wǎng)評為“2016年夏季視野網(wǎng)站優(yōu)秀作者”。
馬老師結合多年的實戰(zhàn)工作經(jīng)驗，先后為中國電建、水電八局、九城集團、晟通國際等國內(nèi)外大/中型近50家企業(yè)提供企業(yè)投資和并購重組稅收籌劃、稅務風險防控、降低稅負體系搭建等方面的培訓咨詢服務，累計授課上千場，其中在為中國電建長九公司提供《財務人員財稅操作實戰(zhàn)與技巧提升》后，因課程實戰(zhàn)性，老師專業(yè)度，受到高度好評，并相繼引薦給水電八局、湖南臉譜集團，在圈內(nèi)口碑好，返聘高。
實戰(zhàn)經(jīng)驗：
★ 湖南富興集團有限公司丨財務總監(jiān)
負責組織領導公司的財務管理、制度監(jiān)督、流程管理等方面工作，編制《汽車施救行業(yè)財務操作手冊》達到財務操作規(guī)范化，開辟了行業(yè)財務規(guī)范的先河；高技能運用EXCEL函數(shù)功能，形成一套《財務基礎核算與分析平臺》體系，實現(xiàn)財務辦公核算自動化，最大化提升了集團近100名財務人員工作的準確性與時效性。
負責集團公司、子公司、分公司稅務籌劃，成立了《項目運營分析小組》，根據(jù)國家相關稅收政策的動態(tài)變化，對投融資、合同簽訂等公司各項經(jīng)營活動進行風險規(guī)避分析與稅收可行性籌劃，成功為公司節(jié)約稅收120多萬元，占當年度應交稅額的35%。
★ 湖南蘭天集團有限公司丨財務經(jīng)理
定期組織召開雙月度經(jīng)營分析會，開創(chuàng)了縱向、橫向、深度財務對比分析，有效的剖析了經(jīng)營管理中的優(yōu)劣，為公司提供及時、準確、預測性的財務分析，成為集團公司不可缺少的管理分析課。
負責公司財務人員的業(yè)務培訓和工作指導，定期為35家4S店財務人員進行《4S店行業(yè)納稅實務與風險規(guī)避》《企業(yè)所得稅年度匯算清繳與前期籌劃》《財務報表編制與分析》《企業(yè)財務核算操作細則》《EXCEL在財務管理中的高級運用》等培訓，規(guī)范財務基礎工作，提升財務經(jīng)營參與能力，加強財務核算的及時性與準確性；
★ 湖南華泰重工有限公司丨成本科長
負責估算公司成本核算、成本結轉、完工進度測算，提出了“單件產(chǎn)品項目核算”的成本歸集原則，并對前期成本進行了有效的歸集，致使財務在經(jīng)營管理中提升了一大步。
合理進行稅務籌劃，針對公司采購環(huán)節(jié)與銷售環(huán)節(jié)進行了增值的納稅籌劃，主要籌劃點為運輸費是否包含在產(chǎn)品價格中進行有效的計算與籌劃，為公司降低稅負60多萬元。
部分授課案例：
● 中國電建長九公司 《財務人員財稅操作實戰(zhàn)與技巧提升》 持續(xù)返聘6期
通過該次企業(yè)內(nèi)部專題培訓，使企業(yè)30多名財務人員，對建筑業(yè)營改增、工程招投標、納稅籌劃等有了一個全新的認識與領悟、也因此與中國電建長久公司簽訂了長期財稅咨詢合作協(xié)議。
● 九城集團公司 《財務經(jīng)理必須掌握的納稅實務與核算技巧》 持續(xù)返聘5期
通過該次企業(yè)內(nèi)部專題培訓，使企業(yè)70多名財務人員，對汽車銷售行業(yè)各稅種的繳納、政策、流程控稅有了深入的了解，也為該集團后續(xù)的流程再造、合同簽訂、公司注冊等方面提供了關鍵性的業(yè)務指導。
● 湖南臉譜公司 《非財務人員的財務管理專題培訓》 持續(xù)返聘5期
通過該次企業(yè)內(nèi)部專題培訓，使企業(yè)40多經(jīng)營人員（總經(jīng)理、銷售經(jīng)理、售后經(jīng)理、財務人員），對財務管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的重要作用有了顛覆性的認識，也改變了該集團前期財務制度執(zhí)行不到位、部門溝通不順暢、資金使用隨意性大、風險管理意識不強的現(xiàn)象。
● 湖南業(yè)勝集團公司 《EXCEL在財務管理中的高級應用》 持續(xù)返聘4期
通過該次企業(yè)內(nèi)部專題培訓，使企業(yè)30多經(jīng)營人員（財務人員、行政人員、經(jīng)管人員），對辦公軟件的運用與操作有了更大的提升，尤其是在EXCEL函數(shù)的運用、數(shù)據(jù)透視表的運用、模塊化的建設等方面有了新的突破。也為后續(xù)工作的開展極大的提高了效率。
● 北京某財稅網(wǎng)《企業(yè)所得稅納稅實務與核算技巧》 持續(xù)返聘16期
●田馬集團《營改增后，汽車4S店各業(yè)務涉稅處理技巧》持續(xù)返聘32期
主講課程
《新會計準則解讀與企業(yè)管理流程再造》
《社保改嫁稅務及個稅調(diào)整后企業(yè)應對策略》
《深度解析環(huán)境保護稅政策規(guī)定與納稅實務》
《企業(yè)所得稅匯算清繳預期籌劃與風險防范》
《高凈值人群財富運營及個人所得稅預期籌劃》
《國地稅合并時期企業(yè)涉稅風險排查與節(jié)稅籌劃》
《2018年財稅體制改革，企業(yè)涉稅風險排查與節(jié)稅技巧》
《金三風暴下企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)自查與博弈～稅務稽查風險防范應對》
授課風格：
◇ 親切謙和，善于啟發(fā)引導，給學員營造輕松愉悅的學習氛圍。
◇ 嚴謹專業(yè)，邏輯思維能力強，善于從企業(yè)情況切入視角，緊扣企業(yè)發(fā)展核心需求。
◇ 深入淺出，將理論體系與實戰(zhàn)經(jīng)驗相結合，將復雜理論簡單化，案例貼切，通俗易懂。
部分服務過的客戶：
建筑行業(yè)：中國電建、水電八局、嘉達工程、湘禹防水、新光工程、信和建筑、協(xié)盈建筑、長鑫工程、優(yōu)元工程、豐匯建筑、隆順建筑、浩發(fā)建筑、康凱建筑、明達工程、九和建筑、泰和工程、盈凱建筑、雙馬建筑……
汽車行業(yè)：蘭天集團、九城集團、臉譜集團、東風本田、湖南中天、蘭天汽貿(mào)、湖南天馳、懷化恒裕、常德恒瑞、湖南長安、湖南寶瑞、岳陽邦田、新余現(xiàn)代、湖南大漢……
工業(yè)行業(yè)：晟通國際、業(yè)勝集團、云南銅業(yè)、全辰科技、定海管樁、五強型材……
家具建材：欣鼎裝飾、國宏裝飾、、晶安裝飾、安廣裝飾、興元設計……
環(huán)保/檢測：宏祥環(huán)保、潔青環(huán)保、友源監(jiān)理、勝安檢測、長豐檢測、本盛檢測……
酒店/餐飲：西野酒店、偉凱酒店、泰全酒店、瑞隆酒店、康豐酒店、凱大酒店、陋園酒店、匯久餐飲、仁捷餐飲……
銀行業(yè)：中國銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、建設銀行、交通銀行……
其他：富皇家政、裕祥保潔、裕寶服務、自然物業(yè)、嘉城物業(yè)……
《社保改嫁稅務及個稅調(diào)整后企業(yè)應對策略》報名服務流程
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