（第一天）：上午09：00--12：00
一、2010年度匯算前的各項涉稅準(zhǔn)備
（一）企業(yè)2010年度匯算清繳前的五大涉稅準(zhǔn)備分析
（二）2010年度稅務(wù)機關(guān)下發(fā)的相關(guān)文件分析
（三）精選稅務(wù)總局回答企業(yè)的十個問題的分析
1、企業(yè)借用汽車發(fā)生的汽油費、維修費問題？
2、法院判決書是否可以作為合法的扣稅憑證？
3、購進禮品的進項稅額能否抵扣？
4、轉(zhuǎn)讓股權(quán)時如何確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得？
5、從事快餐制作、銷售及配送，應(yīng)繳納營業(yè)稅還是增值稅？
6、企業(yè)購買的古董、字畫能否在稅前列支？
7、核定征收的企業(yè)是否需要進行企業(yè)所得稅匯算清繳？
8、建筑企業(yè)分支機構(gòu)、項目部等跨地區(qū)經(jīng)營企業(yè)所得稅如何繳納？
9、納稅人就涉稅爭議提起稅務(wù)行政復(fù)議，需要哪些條件？
10、企業(yè)員工把私人汽車無償提供給企業(yè)使用，汽油費和保險費可否稅前列支？
二、精選的100余個的稅企爭議問題、處理、應(yīng)對
（一）企業(yè)所得稅爭議問題處理及應(yīng)對
1、權(quán)責(zé)發(fā)生制和實質(zhì)重于形式原則的應(yīng)用
2、企業(yè)利潤分配如何納稅的爭議問題
3、價格折扣、折讓和現(xiàn)金折扣處理的關(guān)鍵點
4、“應(yīng)計未計費用、應(yīng)提未提折舊”等爭議問題
5、應(yīng)付未付作收入納稅爭議問題
6、關(guān)聯(lián)方統(tǒng)借統(tǒng)貸費用的稅務(wù)爭議問題處理
7、哪些預(yù)提費用可以不需要納稅調(diào)整稅前扣除
8、視同銷售不補稅的稅法依據(jù)及處理辦法
9、裝修費用、修理費用、開辦費如何處理符合稅法并對企業(yè)有利
10、向非居民發(fā)包工程或勞務(wù)應(yīng)履行哪些義務(wù)
11、企業(yè)分立所得稅處理
12、購物卡銷售何時申報納稅的爭議問題
13、招待費等用于在建工程要否作納稅調(diào)整
14、新稅法下開辦費如何扣除
15、特許權(quán)使用費可在稅前列支的爭議問題
16、租賃戶外廣告位記租賃費還是廣告費的爭議
17、支付離退休人員補貼如何作稅務(wù)處理
第一天 下午13：30--17：00 交流17：00--17：30
18、財政補貼收入的納稅爭議問題
19、固定資產(chǎn)新標(biāo)準(zhǔn)的納稅爭議問題
20、研發(fā)費用加計扣除的爭議問題
22、資產(chǎn)收購，如何繳納所得稅
23、非貨幣性資產(chǎn)投資與整體資產(chǎn)收購的納稅爭議問題
24、企業(yè)自行處置資產(chǎn)是否繳納所得稅
25、特殊分立的涉稅處理
26、股權(quán)投資損失如何在稅前扣
27、股權(quán)收購的稅務(wù)處理
28、股東分紅所得的稅務(wù)處理
29、出資額不足借款利息不能扣除
30、企業(yè)合并稅務(wù)處理
31、匯率變動如何計算股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益
32、哪些企業(yè)不能申請核定征收企業(yè)所得稅
33、分得的清算資產(chǎn)應(yīng)如何計稅
34、清算所得彌補虧損的納稅問題
35、房地產(chǎn)預(yù)繳所得稅的納稅問題
36、房地產(chǎn)合作建房的納稅問題
37、彌補以前年度虧損的納稅爭議問題
38、集團公司收繳“管理費”的納稅問題
39、合理工薪及福利支出范圍問題
40、工會經(jīng)費的納稅爭議問題
41、財產(chǎn)損失稅前扣除的納稅問題
42、投資損失如何從股權(quán)投資收益中扣除問題
43、未實現(xiàn)的匯兌損失可否稅前扣除
44、農(nóng)業(yè)技術(shù)指導(dǎo)收入能否享受稅收減免
45、總分公司匯算清繳問題
46、新舊所得稅法銜接處理常見問題及準(zhǔn)確處理

（第二天）：上午09：00--12：00
（二）個人所得稅的爭議問題處理及應(yīng)對
1、勞務(wù)報酬與工資薪金征稅的爭議問題
2、股權(quán)轉(zhuǎn)換評估增值是否征收個人所得稅？資產(chǎn)評估增值轉(zhuǎn)增資本是否征稅的爭議問題
3、單位欠發(fā)職工工資一次性補發(fā)應(yīng)當(dāng)怎樣計算個人所得稅
4、企業(yè)促銷活動向個人贈送的禮品應(yīng)否扣繳個人所得稅
5、企業(yè)為職工個人承擔(dān)的個人所得稅如何計征個人所得稅
6、企業(yè)發(fā)給職工的與取得應(yīng)納稅收入有關(guān)的辦公通訊費怎樣計算征收個人所得稅
7、年所得12萬自行申報收入計算口徑的爭議問題
8、企業(yè)職工出差補助、誤餐補助、“車改補貼”是否計入工資薪金所得征收個人所得稅
9、為企業(yè)高管人員購買住房，支付房款，是否未并入雇員工資、薪金所得計征個人所得稅
10、計入工資總額的“五項補貼”如何繳納個人所得稅
11、董事津貼怎樣計算個人所得稅
12、個人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)怎樣征收個人所得稅
13、個人處置“打包”債權(quán)應(yīng)分次計算個稅
14、違約金收入是否繳納個稅的爭議問題
15、視同股利分配，五種情形要繳個稅
16、個人捐贈與企業(yè)捐贈的納稅的爭議問題
17、公司未分配利潤是否要征收個人所得稅？股東向單位借款長期不還是否并入股息紅利所得征收個人所得稅的爭議問題
18、補貼津貼和福利免稅的爭議問題
19、員工重獎和實物分紅的納稅爭議問題
20、個人福利化與公共福利化的納稅爭議問題
（三）其他稅收爭議問題處理及應(yīng)對
1、土地增值稅清算中利息列支納稅爭議問題
2、土地增值稅核算項目納稅爭議問題
3、土地增值稅扣除項目分?jǐn)傄罁?jù)的納稅爭議問題
4、土地使用權(quán)價值是否計入房產(chǎn)原值納稅爭議問題
5、房產(chǎn)稅的納稅爭議納稅爭議問題
6、印花稅計稅依據(jù)納稅爭議的問題
7、企業(yè)納稅自查補稅的處罰爭議問題
8、檢查程序運用不當(dāng)存在的爭議問題
9、處罰超越法定時間存在的爭議問題
10、同一稅收違法事項重復(fù)處罰存在的爭議問題
（四）增值稅爭議問題處理及應(yīng)對
（五）營業(yè)稅爭議問題處理及應(yīng)對
第二天 下午13：30--17：00 交流17：00--17：30
三、以案說法：15個稅務(wù)爭議解決案例經(jīng)驗分享
（一）職工福利費的納稅爭議
（二）工會經(jīng)費的納稅爭議
（三）職工教育經(jīng)費的納稅爭議
（四）財產(chǎn)損失稅前扣除的納稅爭議
（五）會議中的伙食費與招待費納稅爭議
（六）企業(yè)所得稅預(yù)繳與匯繳處罰的涉稅爭議
（七）分部異地經(jīng)營總部網(wǎng)絡(luò)結(jié)算的納稅爭議
（八）增值稅混合銷售與兼營的納稅爭議
（九）企業(yè)接受虛開專用發(fā)票處罰的爭議
（十）企業(yè)有獎（折扣）銷售方式的納稅爭議
（十一）物業(yè)管理公司代收費用的納稅爭議
（十二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與股權(quán)轉(zhuǎn)讓的納稅爭議
（十三）裝飾工程清包工適用范圍的納稅爭議
（十四）建筑安裝業(yè)跨省工程納稅爭議的
（十五）企業(yè)納稅自查補稅的處罰爭議
四、國家稅制、稅務(wù)機關(guān)今后的改革對企業(yè)及個人納稅所帶來的六大影響