一、 IPO主要相關法律問題
- 出資問題
- 股份制設立改制問題
- 控股股東實際控制人問題
- 員工持股問題
- 資產權屬問題
- 董、監(jiān)、高問題
- 獨立性問題
- 整體上市
- 人員、機構獨立
- 關聯(lián)方和關聯(lián)交易
- 資金占用
- 上市前增資或股權轉讓問題
- 募投項目問題
- 行政處罰問題
二、 企業(yè)股份制改造與A股首次公開發(fā)行、上市實質
性法律條件與要求
- 發(fā)行人依法設立方面合規(guī)性要求
- 設立方式
- 發(fā)起人資格
- 批準
- 資產評估
- 出資方式與繳費
- 土地使用權的處理
- 國有股權的界定與設置
- 折股
- 章程的制定
- 股本結構
- 變更登記
- 發(fā)行人依法經營與管理、合法存續(xù)方面合規(guī)性要求
- 發(fā)行人資產、業(yè)務獨立、完整合規(guī)性要求
- 資產產權明晰合法性
- 公司資產、業(yè)務完整性
- 關聯(lián)交易
- 同業(yè)競爭
- 主營業(yè)務突出
- 發(fā)行人財務狀況合規(guī)性
- 財務獨立
- 資產、負債結構
- 贏利性
- 募集資金合規(guī)性要求
- 案例分析
三、 IPO盡職調查的主要內容
- 發(fā)行人基本情況調查
- 發(fā)行人業(yè)務技術調查
- 同業(yè)競爭與關聯(lián)交易調查
- 高管人員調查
- 組織結構與內部控制調查
- 財務與會計調查
- 業(yè)務發(fā)展目標調查
- 募集資金運用調查
- 風險因素及其他重要事項調查
四、 香港與美國IPO上市的監(jiān)管側重以及相對的法
律法規(guī)
- 香港創(chuàng)業(yè)板的規(guī)則
- 境內上市與香港上市在法律上的主要區(qū)別
- 美國IPO的監(jiān)管側重
- 在美國上市所涉及到的主要法律問題