中國培訓(xùn)易(m.aokangtiyu.cn)
財務(wù)稅務(wù)公開課
中國培訓(xùn)易（m.aokangtiyu.cn）
| 杭州 2012年11月15日 |
課程費(fèi)用：1680元/人（含會議費(fèi)、資料費(fèi)、午餐費(fèi)、現(xiàn)場咨詢費(fèi)茶點(diǎn)等）
培訓(xùn)目標(biāo)
浙江省營業(yè)稅改征增值稅已于2012年7月31日獲批，定于2012年12月1日完成新舊稅制轉(zhuǎn)換，時間十分緊迫。各地陸續(xù)舉辦了不少類型的培訓(xùn)班，但這些培訓(xùn)班的內(nèi)容基本側(cè)重對營改增改革的宣傳、政策的介紹，很少涉及實(shí)務(wù)操作和疑難問題的解析。從試點(diǎn)地區(qū)的眾多情況看，營改增以后，由于諸多混合經(jīng)營、兼營涉稅事項(xiàng)的出現(xiàn)和增值稅申報表主附表的組成和結(jié)構(gòu)的明顯改變，給財務(wù)人員在辦稅流程、會計核算和納稅申報等帶來很多實(shí)際操作的困難。為了保證在新稅制運(yùn)行后能夠熟練處理涉稅事項(xiàng)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人以及辦稅人員在新稅制實(shí)施前學(xué)習(xí)疑難問題的處理，正確進(jìn)行稅務(wù)申報成為當(dāng)務(wù)之急。
課程詳情
1、營業(yè)稅改征增值稅背景、指導(dǎo)思想和基本原則
2、關(guān)于印發(fā)《營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)方案》的通知 （財稅[2011]110號）
（財稅[2011]111號）（財稅[2011]131號）（財稅[2012]53號）（財會[2012]13號）……..
第二：試點(diǎn)運(yùn)行地區(qū)企業(yè)問題處理之 前車之鑒篇
防止在上海 北京 “營改增”企業(yè)運(yùn)營中出現(xiàn)的問題重復(fù)出現(xiàn)是聰明的決策
1、上海 北京試點(diǎn)企業(yè)實(shí)務(wù)運(yùn)行情況與經(jīng)驗(yàn)分享
2、上海 北京企業(yè)試點(diǎn)期間熱點(diǎn)問題解決方案及參考價值分享
3、上海 北京部分企業(yè)短期稅負(fù)增加的情況如何避免或變通
4、“營改增”試點(diǎn)不斷擴(kuò)圍，進(jìn)一步打通和延伸增值稅抵扣鏈條
第三：實(shí)務(wù)操作--稅收籌劃--焦點(diǎn)問題處理之 兵來將擋篇
1.增值稅一般納稅人申報表填寫與申報實(shí)務(wù)
2.增值稅小規(guī)模納稅人申報表填寫與申報操作
3.營改增試點(diǎn)企業(yè)相關(guān)會計核算與處理：
（ 1、）試點(diǎn)納稅人差額征稅的會計處理
（ 2、）增值稅期末留抵稅額的會計處理
（ 3、）取得過渡性財政扶持資金的會計處理
4、焦點(diǎn)問題-應(yīng)納稅額的計算
（1）應(yīng)稅服務(wù)范圍如何確定？和原營業(yè)稅稅目注釋有何區(qū)別？
（2）納稅人資格如何認(rèn)定？有特殊規(guī)定嗎？
（3）一般納稅人向試點(diǎn)地區(qū)和非試點(diǎn)地區(qū)取得各類發(fā)票分別要注意哪些問題？
（4）原差額征收的交通運(yùn)輸業(yè)和國際貨物運(yùn)輸代理等行業(yè)應(yīng)取得哪些合法扣額或扣稅憑證？如何計算稅額扣除？如何進(jìn)行納稅申報？
（5）一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣憑據(jù)有哪些重要變化？如何計算抵扣？
（6）哪些業(yè)務(wù)原來不能取得增值稅發(fā)票的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在可取得增值稅專用發(fā)票？
（7）哪些業(yè)務(wù)原來需作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在不需作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
（8）開具增值稅專用發(fā)票后發(fā)生應(yīng)稅服務(wù)中止、折讓和開票有誤等情形，銷售額如何確定？
（9）試點(diǎn)地區(qū)的原增值稅一般納稅人兼營應(yīng)稅服務(wù)的，其2012年11月期末留抵稅額可以從應(yīng)稅服務(wù)的銷項(xiàng)稅額中抵扣嗎？
（10）在2012年11月30日（含）之前簽訂的尚未執(zhí)行完畢的租賃合同如何納稅？
第四.積極應(yīng)對改革的機(jī)遇和挑戰(zhàn) 之審時度勢篇
引起上游服務(wù)供應(yīng)商的稅負(fù)變化
對新的服務(wù)招標(biāo)策略應(yīng)該考慮哪些風(fēng)險
對非直接試點(diǎn)企業(yè)的成本與價格影響
與公司管理層的戰(zhàn)略溝通 與稅務(wù)機(jī)關(guān)的溝通和反饋
如何借助增值稅改革提升企業(yè)的利潤？
如何借助增值稅改革優(yōu)化企業(yè)的現(xiàn)金流管理？
如何借助增值稅改革優(yōu)化企業(yè)的供應(yīng)鏈管理？
（風(fēng)險點(diǎn)：廣泛兼營混業(yè)經(jīng)營風(fēng)險；高扣低率的虛開；多檔稅率的暫時性過渡風(fēng)險 勞務(wù)增值稅專用發(fā)票虛開….）
講師簡介
焉 梅 老師
增值稅 出口退稅首席稅務(wù)培訓(xùn)專家，執(zhí)業(yè)注冊會計師，某稅務(wù)師事務(wù)所副所長，國內(nèi)資深出口退稅業(yè)務(wù)專家，國際貿(mào)易權(quán)威網(wǎng)站專家組成員，同時分別擔(dān)任兩大沿海城市企業(yè)聯(lián)合會專家組成員及外商投資企業(yè)協(xié)會稅務(wù)顧問。具有全盤業(yè)務(wù)處理和良好的職業(yè)判斷能力。擅長稅務(wù)合規(guī)性審閱，風(fēng)險控制盡職調(diào)查以及稅收籌劃。焉梅老師憑借豐富的理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn), 采用大量親身經(jīng)歷的策劃實(shí)踐案例，深入淺出地分析，來啟發(fā)和開發(fā)聽眾的思路，舉辦專題培訓(xùn)數(shù)百場。被業(yè)界譽(yù)為增值稅 出口退稅首席稅務(wù)培訓(xùn)專家。
課程對象
大中型企業(yè)財稅管理人員，包括公司總經(jīng)理、總會計師/首席財務(wù)官、財務(wù)副總裁、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)經(jīng)理等人員。
備 注
課程名稱：營業(yè)稅改征增值疑難問題操作與稅務(wù)風(fēng)險控制
| 咨詢電話：020-29042042 QQ： 59870764 |
報 名 回 執(zhí) 表
為確保您的報名名額和及時參加，請?zhí)崆皩⒋耍▓竺恚?/font>E-mail至674837974@QQ.com；721560397@QQ.COM（符小姐、黃小姐）我們將有專人與您聯(lián)系確認(rèn)，并于開課前發(fā)出《培訓(xùn)報名確認(rèn)函》。培訓(xùn)時間、地點(diǎn)、住宿等詳細(xì)信息請以《培訓(xùn)報名確認(rèn)函》書面通知為準(zhǔn)，敬請留意。謝謝！
聯(lián)系人：符小姐 電話：18588851172 QQ：674837974 |
網(wǎng)址：m.aokangtiyu.cn（中國培訓(xùn)易）
課程名稱：營業(yè)稅改征增值疑難問題操作與稅務(wù)風(fēng)險控制 時間地區(qū)：____月____日_____市 | |||||
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聯(lián)系人 | | 部門 | | 公司網(wǎng)址 | |
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公司地址 | | 郵編 | | ||
參會人數(shù): 名 | |||||
參會人員資料 | |||||
姓名 | 職務(wù) | 電話 | 手機(jī) | E-mail | |
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付款方式: □ 轉(zhuǎn)帳 □ 現(xiàn)金 （請選擇 在□打√） 注：部分地區(qū)不可現(xiàn)金
開戶人: 廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司 開戶行: 中國農(nóng)業(yè)銀行廣州天銀大廈支行 帳 號: 4405 8501 0400 08276 | |||||
課程金額：__________ | |||||
住宿要求（費(fèi)用自理，開課前三天預(yù)訂） | |||||
是否需要會務(wù)組協(xié)助安排住宿: □是 □否 入住天數(shù)（ ）天 入住時間 2025 年 月 日 □標(biāo)準(zhǔn)雙人間（ ）間 □標(biāo)準(zhǔn)單人間（ ）間 | |||||
發(fā)票信息： 一、增值稅普通發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱（發(fā)票抬頭）： 納稅人識別號： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費(fèi) □2、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢服務(wù)費(fèi) □3、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢費(fèi) □4、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)咨詢服務(wù)費(fèi) 二、增值稅專用發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱： 納稅人識別號： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費(fèi) | |||||