第一部分：稅務盤點的主要內容與方法
一、稅務盤點的現(xiàn)實意義和原則
1、梳理和發(fā)現(xiàn)所得稅涉稅處理中的風險隱患；
2、謀劃對風險隱患的“補丁”措施，從而縮小會計利潤額與應納稅所得額之間的剪刀差，實現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。
二、稅務盤點的方法與技巧
1、詳解“一評二判”“三大盤點”的應用方法：
◆如何盤點稅法文件？
◆如何盤點經營行為？
◆如何盤點會計處理？
2、詳解評判企業(yè)涉稅安全系數(shù)的基本方法：
◆通用指標分析法；
◆指標配比分析法；
◆分稅種特定分析指標法；
◆指標的分類與綜合運用法。
第二部分：納稅所得大于會計利潤的成因分析以及調整技巧 一、企業(yè)出現(xiàn)會計利潤較低，而納稅所得額卻較高的原因分析；
二、資產、收入、成本、期間費用的會計處理失誤及其檢查方法；    三、收入、成本、費用扣除的財稅差異及其調整技巧；
四、加大各項費用稅前扣除以及費用轉化的操作技巧；
第三部分：2012年匯算清繳前夕的稅務盤點與準備工作
一、應稅收入的盤點（納稅義務發(fā)生時間、體系內資產流動、視同銷售、售后回購、投資收益、財政資金等事項的審查內容與準備方法）。 二、稅前扣除項目的盤點（財產損失的申報材料、合法有效憑證的判斷、職工福利費的列支范圍、差旅費和會議費的準確把握；財務費用、預提費用、銷售費用等項目的審查內容及調整事項）。 三、資產稅務處理的盤點（資產計稅基礎的確定、待攤費用的把握、大修理支出標準的應用等事項的審查方法）。 四、關聯(lián)交易及其特別納稅調整的盤點事項。 五、分支機構匯總納稅的盤點事項。 六、稅務局備案（審批）事項的盤點與準備內容。
七、2012年出臺的所得稅重要文件的盤點與應用方法解讀。