第一部分：近期土地增值稅清算審核與稽查典型案件經驗與教訓
一、央視每周質量報告引發(fā)的土地增值稅清算問題與風險管控 二、營改增對企業(yè)的影響深度分析及應對措施 三、某上市房地產公司土地增值稅稽查補稅五千萬總結與借鑒
第二部分：2014年國稅總局土地增值稅督導風暴引發(fā)從嚴清算的準備與應對
稅務總局在已經對15個省市進行督導的基礎上，2014年繼續(xù)擴大督導范圍引發(fā)各地從嚴清算。
一、土地增值稅清算審核的新要求應對 二、查賬清算與核定清算的利用空間選擇與節(jié)稅策略
三、土地增值稅減免稅合理利用 四、嚴格加收滯納金制度的理由
五、提高土地增值稅業(yè)務水平的途徑與溝通要點 六、稅務總局對中介機構清算的新要求
第三部分：土地增值稅清算的征管特定要求與財務稅務協同管理
一、中介機構報告作用問題—稅企雙方怎樣利用中介為自己服務？
二、房地產企業(yè)土地增值稅清算的時間如何把握？ 三、清算單位及清算主體確認爭議問題處理。
四、如何理解把握“已竣工驗收”的房地產開發(fā)項目？怎樣做好與所得稅匯算的協調？
五、預征土地增值稅與其他財務稅務問題處理。
第四部分：土地增值稅收入確認要求與財務稅務協同管理
一、商住一體樓統一清算，還是分別清算？如何選擇？
二、以房產對外投資繳納土地增值稅和所得稅爭議問題處理。
三、售后返租土地增值稅計稅收入確認爭議問題處理
四、訂金、定金、誠意金、違約金預征與清算及所得稅、營業(yè)稅爭議問題處理
五、清算完畢后剩余房產銷售土地增值稅爭議問題處理—怎樣利用二次清算降低稅負？
六、清算完成后退房款的土地增值稅處理爭議問題處理
七、拆遷改造用回遷安置房的所得稅、契稅、土地增值稅、營業(yè)稅處理
八、政府返還土地出讓金的六種形式所得稅、土地增值稅爭議問題處理
九、房地產企業(yè)進行土地增值稅清算后，銷售剩余房屋收到的預收款土地增值稅處理。
十、小產權房、長期出租房屋土地增值稅爭議問題處理。
第五部分：土地增值稅扣除項目要求與財務稅務協同管理
一、房地產企業(yè)土增稅清算單位和成本分攤方法爭議問題處理。
二、取得土地使用權后不進行開發(fā)或者進行部分開發(fā)后即轉讓的房地產，其扣除項目如何掌握？
三、售樓部、樣板房等營銷設施費土地增值稅與所得稅、會計核算爭議問題處理
四、公共配套設施計算土地增值稅、所得稅、會計核算爭議問題處理。
五、車庫、車位、儲藏室土地增值稅、所得稅、房產稅、會計核算協同管理方法
六、房地產開發(fā)企業(yè)開發(fā)間接費用計算扣除的爭議問題處理
七、房地產企業(yè)利息費用的土地增值稅與所得稅、票據的統籌協調安排--融資顧問費、統借統還利息、利率上限、票據等處理。
八、清算時未支付成本及預提費用爭議問題處理。
九、土地閑置費及契稅滯納金扣除的不同處理方法。
十、市政配套費、人防費、報建費爭議問題處理。
十一、裝修費用土地增值稅、所得稅、會計核算最佳處理方法。
十二、舊房轉讓的土地增值稅、所得稅、營業(yè)稅、票據爭議問題處理
十三、契稅、印花稅土地增值稅與會計核算爭議問題處理
十四、多個房地產項目共同成本費用的扣除方法爭議問題處理
十五、土地增值稅清算、所得稅匯算扣除項目支付的截止時間爭議問題處理
十六、整體購買未竣工項目進行后續(xù)開發(fā)建設，完成后再轉讓的加計扣除的選擇協調
十七、土地增值稅清算時合法有效憑證確認爭議問題處理—無發(fā)票扣除的規(guī)定解析
十八、房地產開發(fā)企業(yè)的管理費用和銷售費用計算扣除爭議問題處理
十九、土地增值稅扣除成本框架與所得稅異同的爭議問題處理
二十、土地增值稅清算后應補繳的土地增值稅加收滯納金問題。
二十一、當地政府要求房地產開發(fā)商建設道路、橋梁、市民廣場等公共設施所產生的成本費用土地增值稅、 所得稅怎樣扣除的爭議問題處理 二十二、釘子戶額外補償費用處理爭議問題處理
二十三、無發(fā)票的土地成本怎樣操作才能稅前扣除？
二十四、房地產開發(fā)企業(yè)在進行土地增值稅清算時無法完整的提供前期工程費、建筑安裝工程費、基礎設施費等開發(fā)成本的憑證或資料，如何進行土地增值稅的清算？
二十五、房地產企業(yè)發(fā)生的編標費、中標費、投標費、招標費、招標監(jiān)督費所得稅和土地增值稅處理。
二十六、土地增值稅清算過程中，企業(yè)想享受增值額不超過20%增值額免稅的普通標準住宅，需要提供哪些證明資料？ 二十七、企業(yè)將建好的幼兒園的產權無償轉讓給教育局使用，是否要繳土地增值稅？
二十八、以商業(yè)、工業(yè)、寫字樓立項，但以住宅形式出售的商住樓該如何清算？
二十九、土地使用權評估增值怎樣才可以作為成本扣除？ 三十、房地產企業(yè)應付賬款可否計入土地增值稅的開發(fā)成本扣除？ 三十一、捐贈、違約金、資產損失土地增值稅、所得稅、會計核算的協調管理
第六部分：房地產特殊業(yè)務土地增值稅與其它稅種及財務協調
一、合作建房形式開發(fā)房地產，土地增值稅、所得稅、營業(yè)稅難點要點關注點。
二、企業(yè)合并、分立發(fā)生的房地產權屬轉移征收土地增值稅爭議問題處理？
三、以轉讓股權名義轉讓房地產行為征收土地增值稅問題
四、注銷項目公司土地增值稅、所得稅協同管理與降低稅負策略。
第七部分：土地增值稅十大籌劃方法與避稅手段的稅務風險防范
一、臨界點法：普通住宅的增值率控制在什么標準最合適？
二、費用轉移法：如何將部分管理費用、銷售費用等支出合理進行資本化以增加開發(fā)成本加計扣除？
三、收入分散法：怎樣利用精裝房增加加計扣除額？設立銷售公司所得稅土地增值稅的協同管理？
四、建房方式法：變自建房為代建房而節(jié)約巨額的稅費支出，要點和風險點在哪里？
五、合作建房法：合作建房的奧秘何在？如何操作才能節(jié)約巨額的稅費支出？
六、代收費用法：燃氣費、水電增容費等等代收的款項如何操作才是合適的？
七、股權轉讓法：名為股權轉讓實為土地轉讓如何控制稅務風險？2013年股權轉讓稽查案例借鑒？
八，關聯交易避稅法：房地產關聯交易合理的邊界在哪里？實踐操作中哪些交易算“正當理由”？
九、成本分攤避稅法：怎樣利用改變成本分攤方法節(jié)省巨額土地增值稅？占地面積法、直接成本法、層高系數法的實戰(zhàn)節(jié)稅應用
十、清算時間避稅法：全部竣工、全部銷售的應用，遞延納稅的成功案例。
第八部分：土地增值稅清算的三主體六大階段實戰(zhàn)大解析：企業(yè)、中介、稅局三方對清算通知、中介鑒證、稅局審核、稅企溝通、籌資繳稅、總結籌劃、現場答疑。