一、課程簡介
在市場經(jīng)濟條件下，對財務風險進行有效的控制是每個企業(yè)必須面臨的重要問題，只有確定了效果好并切實可行財務風險管理的方案，了解企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制制度，企業(yè)的財務活動才能取得好的效益，以完成企業(yè)價值最大化的財務管理目標！
二、教學大綱
第一部分 流動資產(chǎn)風險控制
一、現(xiàn)金管理：收付風險
1.現(xiàn)金收付風險的來源
2. 現(xiàn)金收付風險的表現(xiàn)形式
（一）現(xiàn)金管理策略
1. 現(xiàn)金集權(quán)管理與分權(quán)管理
2. 現(xiàn)金預算
3. 現(xiàn)金回收與劃轉(zhuǎn)
4. 現(xiàn)金合并與集中賬戶
案例一：寶山鋼鐵（集團）公司的現(xiàn)金合并與集中賬戶
（二）現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制
1. 不相容職務相互分離控制。
2. 貨幣資金收入的控制。
3. 貨幣資金支出的控制。
4. 銀行存款的控制。
5. 與客戶往來款項的控制。
二、應收賬款管理：信用風險
（一）信用風險識別
（二）信用風險評估
（三）信用風險管理策略
1. 現(xiàn)金管理與應收賬款管理
2. 信用分析與信用等級評定
3. 信用政策與決策
4. 信用風險控制
（四）應收賬款的內(nèi)部控制
1. 組織機構(gòu)和人員設置控制。
2. 不相容職務相互分離控制。
三、存貨管理：資金占用風險
（一）存貨風險識別
（二）存貨風險評估
（三）存貨風險管理策略
1.適時生產(chǎn)管理（Just In Time Production）
2. ABC分析法（巴雷托分析法）
3. 價值鏈管理
案例二：克萊斯勒公司的價值鏈管理
（四）存貨的內(nèi)部控制
第二部分 債務籌資風險控制
一、債務籌資風險評估
（一）杠桿分析法
1. 經(jīng)營風險與經(jīng)營杠桿系數(shù)
案例三、四
2. 債務籌資風險與財務杠桿系數(shù)
案例五、六
（二）概率分析法
案例七
（三）未來現(xiàn)金支付能力分析法
案例八
二、債務籌資風險管理策略
（一）債務籌資風險防范
（二）債務籌資風險控制
1. 流動性。
案例九
2. 經(jīng)濟性。
案例十、十一
3. 安全性。
4. 債務籌資風險處理
第三部分 投資項目風險控制
一、投資項目風險的識別
1. 投資項目風險的來源：
2. 投資項目風險的識別方法：
案例十二：建筑行業(yè)投資項目風險的來源
3. 風險識別的結(jié)果：
二、投資項目風險的評估
1. 盈虧平衡現(xiàn)值分析
案例十三
2. 敏感性分析
案例十四
3. 決策樹分析
案例十五
三、投資項目風險管理
1.投資項目風險規(guī)避計劃（策略）
案例十六
2.風險管理計劃
三、培訓所需時間：一天。