一、課程簡介
本課程將結合實例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時做好相關的納稅調整工作。如何填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報表》。
二、、教學大綱
本課程主要講解的內容：
第一部分 企業(yè)所得稅的核算
1.企業(yè)所得稅的核算程序
2.綜合案例解析
第二部分 企業(yè)所得稅年終納稅申報
1.跨地區(qū)經營匯總納稅企業(yè)所得稅政策
案例（一）
2.新所得稅年度納稅申報表的主要變化
第三部分 企業(yè)所得稅納稅申報表的填報
1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》填報說明
案例（二）主表的填報
案例（三）收入明細表的填報
2. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二：成本費用明細表填報說明
案例（四）成本費用明細表的填報
3. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表三：納稅調整明細表填報說明
案例（五）納稅調整明細表的填報
4. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表四：企業(yè)所得稅彌補虧損明細表填報說明
案例（六）彌補虧損明細表的填報。
5. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表五：稅收優(yōu)惠明細表
6. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表六：境外所得稅抵免計算明細表
三、課程范圍
本課程適于各類企業(yè)的高中級管理層、各級財務管理人員，如集團主管財務的副總經理、總會計師、財務總監(jiān)、財務部總經理、財務經理及其他財務管理人員等。
四、培訓需要時間
培訓需要時間：一天。