中國培訓(xùn)易(m.aokangtiyu.cn)
財務(wù)稅務(wù)內(nèi)訓(xùn)課
中國培訓(xùn)易（m.aokangtiyu.cn）
培訓(xùn)目標(biāo)
為何學(xué)習(xí)
眾所周知，內(nèi)部審計工作看似對各個部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，由此造成各個部門會竭力阻礙審計工作的開展，事實(shí)上內(nèi)部審計是企業(yè)運(yùn)行的咨詢師，護(hù)航者，保護(hù)神；內(nèi)部審計需要具有組織，溝通與計劃技能， 以及正確的取證方法、異議的處理等技能，從而使審計由監(jiān)督變成企業(yè)運(yùn)營輔導(dǎo)、指導(dǎo)與顧問。
在本課程中，將以中國與美國最新的審計方法，概念， 幫助學(xué)員掌握關(guān)鍵流程與關(guān)鍵控制點(diǎn)，在審計方面努力培養(yǎng)學(xué)員做防患于未然(Proactive)的能力。
在整個教學(xué)中， 培訓(xùn)師使用上百書面和講解案例，經(jīng)典故事， 使枯燥的專業(yè)知識變的生動愉快。 培訓(xùn)亮點(diǎn)：
為企業(yè)風(fēng)險至于細(xì)節(jié)管理與風(fēng)險意識
培訓(xùn)自來來源于中外制造業(yè)，商業(yè)以及服務(wù)行業(yè)公司，
在美上市的中國特大企業(yè)，
致力于消除主要風(fēng)險的中國中小企業(yè)
輔導(dǎo)在美國上司的小型企業(yè)，
直接案例與老師
直接來自美國SEC的案例
課程受益
理解內(nèi)部審計和國際商業(yè)環(huán)境
提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素養(yǎng)
對內(nèi)部審計投資的意義
內(nèi)部控制系統(tǒng)的評估與書面處理
掌握最新的專業(yè)審計知識和技術(shù)
審計證據(jù)與審計抽樣
在多層次多區(qū)域的流程中確定關(guān)鍵流程
在眾多的銜接點(diǎn)中確定關(guān)鍵控制點(diǎn)
讓領(lǐng)導(dǎo)接受自己的審計報告
課程詳情
總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席財務(wù)官、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、會計經(jīng)理、內(nèi)部審計經(jīng)理等
一、 為何要進(jìn)行內(nèi)部審計
1.經(jīng)營權(quán)與產(chǎn)權(quán)分離
2.公司規(guī)模擴(kuò)大
3.人的犯罪心理分析
4.職業(yè)經(jīng)理的舞弊原因分析
5.大中型企業(yè)內(nèi)部審計實(shí)踐
二、 內(nèi)部審計的定義與最新實(shí)踐
1.內(nèi)部審計的定義
2.內(nèi)外審計的區(qū)別
3.內(nèi)部審計最新實(shí)踐
3.1 內(nèi)部審計的責(zé)任
3.2 內(nèi)部審計的范圍
3.3 組織與制度
3.4 審計制度
3.5 人員配置和??作
3.6 審計工具
3.7審計培訓(xùn)
三、內(nèi)審發(fā)揮作用的條件
1.內(nèi)審的功能，角色和職責(zé)定義清楚
2.恰當(dāng)?shù)膬?nèi)審結(jié)構(gòu)與目標(biāo)
3.能夠勝任內(nèi)審人員
4.恰當(dāng)?shù)膶徲嫹椒?br />5.要有足夠的審閱范圍以確保監(jiān)督的結(jié)果
四、 內(nèi)部審計的工作方法
1.基于內(nèi)部控制框架的審計（有內(nèi)容在PPT中）—最佳實(shí)踐作用
2.基于全面風(fēng)險管理的內(nèi)部審計—最佳？？作業(yè)
3.審計的測試方法
3.1 審計的流程
3.2 測試的方法
3.3 測試的步驟
4、審計抽樣方法的確定
5、如何確定審計抽樣？？的數(shù)量
五、內(nèi)部審計質(zhì)量控制
1.內(nèi)部審計標(biāo)準(zhǔn)及工作規(guī)范
2.全面的審計質(zhì)量控制秩序
3.定期的考核評估
4.對審計的審計
五、 缺陷與指舞弊的識別
1.缺陷的定義與其級別
2.舞弊的定義與其信號
七、 如何建立有效的內(nèi)部審計體系
1.必須具備的戰(zhàn)略問題
1.1.組織層次，結(jié)構(gòu)與目標(biāo)
1.2.審計組織內(nèi)部層次與結(jié)構(gòu)
1.3.制定正式的戰(zhàn)略計劃
1.5.完成風(fēng)險評估并制定審計計劃
2.公司必須具備的戰(zhàn)術(shù)問題
2.1 制定當(dāng)年預(yù)算和長期規(guī)劃
2.2 馬上開展現(xiàn)場工作
2.3 確認(rèn)具備了所需要的技能
2.4 確定所利用的基本框架，方法和技術(shù)
2.5 建立溝通渠道
2.6績效評估
3、內(nèi)部審計師的作用與責(zé)任
八、內(nèi)部審計常用技巧的實(shí)踐
1、如何確定重點(diǎn)審計區(qū)域—流程與會計科目
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)
3、穿行測試—樣本
4、哪些指標(biāo)提示需要審計
5、審計依據(jù)和審計重點(diǎn)
九、抽樣技術(shù)在審計中的應(yīng)用
1、抽樣的概念
2、抽樣的風(fēng)險
3、阿爾法風(fēng)險與貝塔風(fēng)險
4、屬性抽樣
十、核心業(yè)務(wù)審計
1、人事審計
2、IT系統(tǒng)審計
3、營業(yè)資本風(fēng)險審計
4、資金安全審計
5、經(jīng)濟(jì)效益審計
6、工程審計
7、運(yùn)行審計
8、法律審計
9、政府關(guān)系
10、單證審計
11、危機(jī)處理
十一、審計技能綜合練習(xí)
1.討論審計的綜合目標(biāo)
2.馬上開始審計
3.應(yīng)用哪些審計技巧
4.審計中溝通與詢問的技巧
5.審計中的禮儀
6.如何處理疑難與危險案件
7.如何進(jìn)行審計報告
十二、保險審計
1.全面保險
2.保險政策
3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
4.再保險
案例與附件
審計立項(xiàng)書模板
審計程序模板
審計通知書模板
審計發(fā)現(xiàn)匯總模板
審計報告模板
審計后續(xù)跟蹤報告模板
審計報告審批流程
審計項(xiàng)目變更申請表
審計監(jiān)控管理制度
駐外機(jī)構(gòu)審計業(yè)務(wù)管理制度
講師簡介
樊李東 老師
授課特點(diǎn)：
授課細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)，條理清晰，重點(diǎn)突出，方向感強(qiáng) ，及格率高， 深受學(xué)員好評 。
代表著作：
服務(wù)企業(yè)和單位：中國移動、中國聯(lián)通、廣東財政廳、廣東省公安廳、廣州大學(xué)、深圳大學(xué)、深職院、中山大學(xué)、 華南理工大學(xué) 、華南師范大學(xué)、 華南農(nóng)業(yè)大學(xué)、 廣東外語外貿(mào)大學(xué)、 廣東南方傳媒集團(tuán)、廣東省高�？记拜o導(dǎo)班、中原油田、洛陽財政局、鄭州市會計人員職稱考前輔導(dǎo)、開封市會計考前輔導(dǎo)、南陽市會計考前輔導(dǎo)、廣東海運(yùn)集團(tuán)、德勤會計師實(shí)務(wù)所、粵科學(xué)習(xí)在線、廣東黃埔造船集團(tuán)、中國能建廣東火電公司、廣東高速公路集團(tuán)、廣東省省直科學(xué)事業(yè)單位會計人員繼續(xù)教育、深圳泰永科技、深圳創(chuàng)維電器、深圳日立賽格、廣東鷹泰數(shù)碼集團(tuán)、東莞三星電子、松下電器、深圳特爾佳科技集團(tuán)、廣州京水水務(wù)集團(tuán)、廣州自來水公司、中國人壽、中鐵五局、中國海馬汽車、東風(fēng)日產(chǎn)汽車、中大創(chuàng)遠(yuǎn)、華潤房地產(chǎn)、廣西再生有色金屬集團(tuán)、廣東河源華達(dá)集團(tuán)、廣州阿迪達(dá)斯、九芝堂醫(yī)藥、廣州同誠物業(yè)、廣州無線電集團(tuán)、家逸酒店管理公司、中國南方人才市場、廣州大學(xué)華軟軟件學(xué)院、廣州銳旗人力資源公司、廣東廣電生活服務(wù)公司、深圳天然投資、深圳維業(yè)裝飾集團(tuán)、廣東省路橋建設(shè)有限公司、廣州市大洋物業(yè)管理有限公司、中國CEAC國家信息化教育認(rèn)證中心....
課程對象
備 注
課程名稱：內(nèi)部審計實(shí)踐
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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