《銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析課程—(兩天)》課程大綱
課程背景:
“安然事件”及2008年金融危機(jī)的爆發(fā)時(shí),喚醒了人們對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的警覺意識(shí)。財(cái)務(wù)危機(jī)、金融創(chuàng)新危機(jī)相繼成為熱點(diǎn)問題。加上我國經(jīng)濟(jì)增速的放緩,使得銀行業(yè)所面臨的長期以來忽略掉的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)開始呈現(xiàn)。部分外向型產(chǎn)業(yè)開始不同程度出現(xiàn)問題,海外訂單萎縮,外貿(mào)利潤空間空前壓縮,部分商品內(nèi)銷乏力,我國產(chǎn)品和區(qū)域經(jīng)濟(jì)面臨前所未有的挑戰(zhàn)。
此外,我國金融創(chuàng)新步伐明顯加快,利率市場化進(jìn)程全面提速,民營資本開始進(jìn)入銀行領(lǐng)域,互聯(lián)網(wǎng)金融全面沖擊傳統(tǒng)金融行業(yè)。粗放型信貸發(fā)展模式使得伴隨著銀行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張而來的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),尤其是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益嚴(yán)重,信貸風(fēng)險(xiǎn)評估與控制也因此顯得尤為重要。面對新的信貸業(yè)務(wù)環(huán)境變化,傳統(tǒng)的信貸管理與風(fēng)險(xiǎn)控制框架體系急需變革,全面提升銀行業(yè)信貸管理的科學(xué)化水平和從業(yè)人員素質(zhì)。
而企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析是信貸管理中重要決策依據(jù),分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表對于評定企業(yè)的信用等級(jí)、企業(yè)授信、貸前調(diào)查、貸后檢查監(jiān)督和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)具有極為重要的意義?蛻艚(jīng)理必須成為一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)報(bào)表分析專家。
課程收益:
本課程是針對銀行客戶經(jīng)理與信貸人員而設(shè),是站在債權(quán)人的視角解讀、分析和識(shí)別財(cái)務(wù)信息。結(jié)合部分案例,讓學(xué)員對財(cái)務(wù)信息的閱讀、分析與識(shí)別理論有一個(gè)比較全面的認(rèn)識(shí),達(dá)到能俯瞰財(cái)務(wù)報(bào)表,能快速抓住重點(diǎn),并聚焦難點(diǎn)。
課程對象:銀行行長、信貸客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)管理人員
課程時(shí)間:2-3天,6小時(shí)/天
授課方式:采用案例教學(xué),讓學(xué)員在實(shí)戰(zhàn)中體會(huì)財(cái)務(wù)分析的真諦,揭示會(huì)計(jì)操作的手法及識(shí)別方法。會(huì)更多地采用系統(tǒng)分析方法,將三大報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目結(jié)合起來進(jìn)行分析。
課程大綱:
第一講:信貸財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)
1.了解企業(yè)會(huì)計(jì)循環(huán)及記賬方法
2.客戶經(jīng)理必須掌握的權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實(shí)現(xiàn)制
3.企業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求及會(huì)計(jì)計(jì)量方法
4.財(cái)務(wù)報(bào)表分析在信貸管理的意義
5.財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析的基本方法
6.財(cái)務(wù)報(bào)表分析框架
7.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表體系的構(gòu)成
8.企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在三大報(bào)表中的體現(xiàn)方式
9.企業(yè)三大報(bào)表之間的關(guān)系
第二講:資產(chǎn)負(fù)債表分析在信貸管理中的運(yùn)用
1.資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)及內(nèi)容
2.資產(chǎn)類項(xiàng)目的審核重點(diǎn)
3.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)質(zhì)量對信貸影響
4.應(yīng)收賬款、存貨在信貸管理中的分析要點(diǎn)
5.負(fù)債類項(xiàng)目的審核重點(diǎn)
6.經(jīng)營性負(fù)債在信貸管理中的分析要點(diǎn)
7.金融性負(fù)債在信貸管理中的分析要點(diǎn)
8.權(quán)益類項(xiàng)目的審核重點(diǎn)
9.表外項(xiàng)目在信貸管理中分析重點(diǎn)
10. 營運(yùn)資本分析在信貸決策中的運(yùn)用
11. 永久性流動(dòng)資產(chǎn)及波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)分析與流動(dòng)資金貸款決策運(yùn)用
12. 借款人營運(yùn)資金量估算及新增流動(dòng)資金貸款額度估算
資產(chǎn)負(fù)債表案例分析
第三講:利潤表分析在貸管理中的運(yùn)用
1.利潤表的整體分析
2.利潤表關(guān)鍵項(xiàng)目分析——利潤來源及去向分析
3.資產(chǎn)盈利能力分析
——主營收入與主營成本增長是否匹配
——三大期間費(fèi)用是否過度增長,反映公司經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)管理水平
——非常損益發(fā)生額巨大,主營業(yè)務(wù)盈利能力不足
——公司營業(yè)利潤下降,公司缺乏盈利增長點(diǎn)
4. 利潤表構(gòu)成類型的總體分析
5. 利潤表構(gòu)成類型具體分析
6. 三項(xiàng)期間費(fèi)用及其比率分析
7. 營業(yè)利潤及營業(yè)利潤率分析
8. 利潤表質(zhì)量評估
——如何分析企業(yè)的利潤
——對企業(yè)的利潤進(jìn)行真實(shí)還原
——利潤與現(xiàn)金流量的關(guān)系
9. 財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)體系分析——企業(yè)利潤惡化的征兆
利潤表案例分析
第四講:現(xiàn)金流量分析在信貸管理中的運(yùn)用
1. 現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析
2. 各項(xiàng)目內(nèi)容分析方法
——經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量分析,企業(yè)還貸現(xiàn)金主要來源
——投資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析,投資規(guī)模與發(fā)展前景
——籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析,企業(yè)融資能力
——比較分析現(xiàn)金流量表與利潤表對比分析
——現(xiàn)金流量對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)指標(biāo)的對比分析
3. 不同生命周期三大現(xiàn)金流量的表現(xiàn)
4. 現(xiàn)金流量與貸款五級(jí)分類重點(diǎn)分析
5. 現(xiàn)金凈流量構(gòu)成形態(tài)分析,判斷企業(yè)未來變動(dòng)趨勢和健康狀況
6. 現(xiàn)金凈流量與盈利能力綜合分析
7. 現(xiàn)金流量對貸款企業(yè)類型分析
8. 現(xiàn)金流量償債能力分析
9. 企業(yè)再投資能力分析
10. 企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素分析
11. 自由現(xiàn)金流分析
現(xiàn)金流量表案例分析
第五講:信貸人員必須掌握基本現(xiàn)金流量表的編制,以驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性
1. 直接法編制現(xiàn)金流量表編制實(shí)務(wù)分析
2. 利用利潤表及資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)簡接法編制現(xiàn)金流量表實(shí)務(wù)分析
第六講:信貸財(cái)務(wù)報(bào)表的統(tǒng)合分析
1. 企業(yè)盈利能力分析
2. 企業(yè)償債能力分析
3. 企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效率分析
4. 短期債務(wù)償還的可能性分析
5. 長期債務(wù)償還的可能性分析
6. 償還債務(wù)現(xiàn)實(shí)性分析
7. 杜邦財(cái)務(wù)分析運(yùn)用
8. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析與授信評估
第七講:如何分析企業(yè)關(guān)聯(lián)交易信息
1. 關(guān)聯(lián)交易的形式與手法
2. 關(guān)聯(lián)方的識(shí)別方法
第八講:企業(yè)非財(cái)務(wù)信息對信貸決策的影響
1. 企業(yè)宏觀環(huán)境的PEST分析
2. 行業(yè)生命周期分析
3. 行業(yè)市場結(jié)構(gòu)與競爭策略分析
4. 行業(yè)盈利能力影響力模型
5. 信貸資金投放分析模型
第九講:如何識(shí)別虛假財(cái)務(wù)報(bào)表
1. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的類型
2. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的手段
3. 虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的識(shí)別方法
《銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析課程—(兩天)》所屬分類
財(cái)務(wù)稅務(wù)
《銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析課程—(兩天)》所屬專題
客戶服務(wù)與客戶管理、
銀行金融行業(yè)培訓(xùn)、
客戶服務(wù)培訓(xùn)、
財(cái)務(wù)管理與財(cái)務(wù)分析、
財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析、
理財(cái)培訓(xùn)、
銀行窗口服務(wù)禮儀培訓(xùn)、
應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款流程管理培訓(xùn)、
解讀財(cái)務(wù)報(bào)表 ——非財(cái)務(wù)專業(yè)經(jīng)理人財(cái)務(wù)知識(shí)快速入門、
課程設(shè)計(jì)與開發(fā)、
新經(jīng)理人、
固定資產(chǎn)管理培訓(xùn)、
銀行客戶投訴抱怨處理技巧、
銀行服務(wù)禮儀培訓(xùn)、
銀行客戶經(jīng)理管理技能提升培訓(xùn)、
企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的解讀與分析培訓(xùn)、
銀行信貸培訓(xùn)、
《銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析課程—(兩天)》關(guān)鍵詞
銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析、客戶經(jīng)理、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)管理、銀行金融、