《企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制》課程大綱
一、課程簡(jiǎn)介
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制是每個(gè)企業(yè)必須面臨的重要問(wèn)題，只有確定了效果好并切實(shí)可行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方案，了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度，企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)才能取得好的效益，以完成企業(yè)價(jià)值最大化的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)！
二、教學(xué)大綱
第一部分 流動(dòng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制
一、現(xiàn)金管理：收付風(fēng)險(xiǎn)
1.現(xiàn)金收付風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源
2. 現(xiàn)金收付風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
（一）現(xiàn)金管理策略
1. 現(xiàn)金集權(quán)管理與分權(quán)管理
2. 現(xiàn)金預(yù)算
3. 現(xiàn)金回收與劃轉(zhuǎn)
4. 現(xiàn)金合并與集中賬戶(hù)
案例一：寶山鋼鐵（集團(tuán)）公司的現(xiàn)金合并與集中賬戶(hù)
（二）現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制
1. 不相容職務(wù)相互分離控制。
2. 貨幣資金收入的控制。
3. 貨幣資金支出的控制。
4. 銀行存款的控制。
5. 與客戶(hù)往來(lái)款項(xiàng)的控制。
二、應(yīng)收賬款管理：信用風(fēng)險(xiǎn)
（一）信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
（二）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
（三）信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略
1. 現(xiàn)金管理與應(yīng)收賬款管理
2. 信用分析與信用等級(jí)評(píng)定
3. 信用政策與決策
4. 信用風(fēng)險(xiǎn)控制
（四）應(yīng)收賬款的內(nèi)部控制
1. 組織機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置控制。
2. 不相容職務(wù)相互分離控制。
三、存貨管理：資金占用風(fēng)險(xiǎn)
（一）存貨風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
（二）存貨風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
（三）存貨風(fēng)險(xiǎn)管理策略
1.適時(shí)生產(chǎn)管理（Just In Time Production）
2. ABC分析法（巴雷托分析法）
3. 價(jià)值鏈管理
案例二：克萊斯勒公司的價(jià)值鏈管理
（四）存貨的內(nèi)部控制
第二部分 債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)控制
一、債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
（一）杠桿分析法
1. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)杠桿系數(shù)
案例三、四
2. 債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)
案例五、六
（二）概率分析法
案例七
（三）未來(lái)現(xiàn)金支付能力分析法
案例八
二、債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)管理策略
（一）債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)防范
（二）債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)控制
1. 流動(dòng)性。
案例九
2. 經(jīng)濟(jì)性。
案例十、十一
3. 安全性。
4. 債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)處理
第三部分 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制
一、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別
1. 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源：
2. 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法：
案例十二：建筑行業(yè)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源
3. 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果：
二、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估
1. 盈虧平衡現(xiàn)值分析
案例十三
2. 敏感性分析
案例十四
3. 決策樹(shù)分析
案例十五
三、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理
1.投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避計(jì)劃（策略）
案例十六
2.風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃
三、培訓(xùn)所需時(shí)間：一天。

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財(cái)務(wù)稅務(wù)

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